Узнать задолженность по налогам для физических лиц

Узнать задолженность по налогам можно в интернете и лично в районном отделении налоговой службы. Онлайн можно проверить долг через личный кабинет на сайтах Госуслуги, Федеральной налоговой службы, через сервис Яндекс.Деньги. Заплатить налоги можно также удаленно, нужно только знать номер ИНН. Если вы не согласны с начисленной суммой долга, то личный визит в налоговую службу поможет разобраться с образовавшейся задолженностью.

В этой статье вы найдете:

Как узнать задолженность по налогам по ИНН для физических лиц?

Задолженность по налогам для физических лиц можно узнать 4 способами по ИНН:

  1. Личное обращение в налоговую.
  2. Через сайт ФНС.
  3. Через сервис Госуслуги.
  4. Банк данных исполнительных производств Федеральной службы приставов.

Сервисы для проверки задолженности по налогам по ИНН онлайн

Существуют несколько сайтов госструктур, на которых можно проверить задолженность по налогам через личный кабинет.

Через сайт ФНС

Чтобы узнать налоговую задолженность через сайт ФНС необходимо соблюсти следующие условия:

  • Ваша учетная запись должна иметь высокий уровень подтверждения — личное присутствие в центре обслуживания.
  • Авторизация на сайте в личном кабинете.
  • Вместо логина вход в личный кабинет возможен по номеру ИНН.

Пошаговая инструкция как проверить задолженность на сайте ФНС:

  1. войдите на сайт https://www.nalog.ru, сервер автоматически перенаправит вас на портал с вашим регионом;
  2. нажмите на иконку «Уплата налогов и страховых взносов физическийх лиц»;Оплатить налоги
  3. выберете налог в поле вид платежа;Оплатить налоги
  4. выберете тип платежа — налог;
  5. введите сумму налога и нажмите кнопку «Далее»;
  6. введите реквизиты, соответствующие налогу и нажмите кнопку «Далее»;Оплатить налоги
  7. выберите тип оплаты: “наличный” или “безналичный”;
  8. выбрав “безналичный” расчет, вы можете сразу оплатить налог, выбрав свой банк.

Через сервис Госуслуги

Для уточнения налоговой задолженности через сервис Госуслуги необходимо зарегистрировать учетную запись, а также ввести все свои личные данные, чтобы получить подтвержденный статус.

Пошаговое руководство:

  1. зайдите на главную страницу сайта https://www.gosuslugi.ru;
  2. если у вас нет аккаунта в личном кабинете, нажмите кнопку “Зарегистрироваться”, а если вы ранее пользовались услугами данного сервиса, кнопку “Войти”;
  3. при регистрации нужно указать имя, фамилию, номер мобильного телефона и/или электронную почту, далее нажать кнопку “Зарегистрироваться”;Оплата налогов через госуслуги
  4. на указанный вами номер или электронную почту придет письмо/смс со ссылкой на сайт Госуслуги, переходите по ней;
  5. теперь заполните информацию о себе и нажмите кнопку “Сохранить”;Регистрация на госуслугах
  6. в личном кабинете появится надпись, что проверка проведена успешно и вы получите учетную запись;
  7. далее снова откройте главную страницу сайта https://www.gosuslugi.ru и авторизуйтесь со своей учетной записи;
  8. сервис портала на главной странице сразу отобразит наличие всех ваших задолженностей, если таковые имеются.оплата налогов через госуслуги
  9. если информации нет, нажмите кнопку “Настроить”, пролистайте страницу в самый низ до раздела “Информеры Госуслуг” на главной странице.Оплата налогов через госуслугиОплата налогов через госуслуги
  10. Здесь вы можете настроить отображение всех штрафов ГИБДД, указав в личных данных номер водительского удостоверения.Оплата налогов через госуслуги
  11. Укажите данные транспортного средстваОплата налогов через госуслуги
  12. Укажите свидетельство о регистрации транспортного средстваОплата налогов через госуслуги
  13. Оплатите штраф

Банк данных исполнительных производств Федеральной службы приставов ФССП

На данном портале можно получить информацию о просроченных задолженностях. Судебные приставы получают дела после истечения определенного срока выплаты.

Пошаговая инструкция:

  1. зайдите на сайт http://fssprus.ru;
  2. откройте раздел “Сервисы”;
  3. нажмите “Банк данных исполнительных производств”;Оплата налогов через фссп
  4. введите свои личные данные, которые отмечены звездочкой — то обязательные поля для заполнения, здесь есть вся информация по задолженностям;Оплата налогов через фссп
  5. при первом посещении нужно ввести код с картинки;
  6. вы увидите таблицу со всеми задолженностями, которые числятся за вами.
  7. в таблице все понятно расписано, с помощью нее вы можете оплатить любой долг безналичным расчетом. Нажмите желтую кнопку “Оплатить”, которая находится напротив суммы долга, выберите систему оплаты и снова нажимайте “Оплатить”. Далее вы попадете на сайт оплаты.

На сайте ФССП отображаются только те задолженности, по которым возбуждено судебное производство. Если по какому-то долгу вы просрочили выплату, но дело еще не дошло до суда и не передано в ФССП, то того долга не будет в реестре данных ФССП.

Узнать налоговую задолженность по ИНН без регистрации

Если вы не хотите проходить процедуру регистрации для того чтобы узнать задолженность по налогам, воспользуйтесь следующими сервисами:

  1. https://money.yandex.ru/taxes “Яндекс Деньги” на данном портале нужно просто ввести свой номер и фамилию в разделе налоги и программа предоставит вам такую информацию.
  2. “Сбербанк Онлайн” — сначала нужно нажать кнопку “Переводы и платежи”, далее справа на “Федеральную налоговую службу”, потом нажать на “Поиск и оплата долгов” в той строке нужно отметить нужное и отметить “Поиск задолженностей по ИНН”.
  3. fssprus.ru на сервисе необходимо ввести полное ФИО и дату рождения и вы получите данные о долгах.

Как проверить задолженности по налогам по фамилии, по паспорту и номеру снилс.

Узнать свою задолженность также можно по фамилии, по паспорту и номеру снилса (пенсионное). Это можно сделать на следующих сайтах:

  1. Яндекс Деньги – по фамилии и номеру паспорта
  2. fssprus.ru на сервисе необходимо ввести полное ФИО и дату рождения или номер снилса

Где и как это можно узнать налоговую задолженность лично. Сколько времени займет

Узнать свою налоговую задолженность можно не только на сайтах и порталах интернета. Обратившись лично в налоговую инспекцию вам предоставят всю информацию по налогам и задолженностям. Обязательно предъявите документ, удостоверяющий личность и ИНН.

Записаться на прием можно через интернет или по телефону. Если нет очереди, инспектор примет вас быстро, в течение 10-15 минут. Преимущество данного способа — это возможность выяснить сразу все вопросы и, если требуется, вместе с инспектором исправить все ошибки в отчетности.

Долги по налогам можно узнать если сделать запрос на получение справки о налоговой задолженности. Такие справки бывают двух видов:

  • обычная справка без расшифровок и пояснений, предоставляющая общую сумму налогового долга;
  • расширенная справка — в ней все налоги подробно расписаны по категориям и имеют конкретное описание по суммам.

Также вы можете прийти в любой из центров Госуслуг “Мои документы”. Заполняете заявление на признание конфиденциальных налоговых данных общедоступными и вас примет специалист. По времени занимает не более 15-20 минут.

Как узнать свою налоговую по прописке

Узнать, есть ли долги без фамилии и номера ИНН по адресу прописки/регистрации можно онлайн на сервисах:

  1. Официальный сайт ФНС России “Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц”;
  2. Единый портал Государственных услуг;
  3. Банк данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.

По каким налогам могут быть задолженности у физического лица?

В России существует восемь основных видов налогов. Налоги, которые платят физические лица делятся по уровню, по способу поступления и в зависимости от плательщика.

  1. Налоги по уровню бывают:
  • федеральные;
  • региональные;
  • местные.
  1. Налоги по способу поступления бывают:
  • прямые;
  • косвенные.
  1. Налоги, в зависимости от плательщика:
  • с физических лиц;
  • с юридических лиц.

Налоговый Комитет Российской Федерации определяет следующие виды налогов для физических лиц:

      1. Подоходный НДФЛ.
      2. Имущественный.
      3. Транспортный.
      4. Земельный.
      5. Акциз.
      6. Водный.
      7. Сбор за охоту.
      8. Сбор за вылов рыбы.

Подоходный НДФЛ

НДФЛ — то налог на доходы физических лиц. Рассчитывается и перечисляется в налоговую инспекцию такой налог работодателем физического лица. Существуют некоторые виды доходов, где налогоплательщик обязан сам декларировать и уплачивать НДФЛ:

Доход от продажи движимого и недвижимого имущества, которое числилось в собственности менее трех лет;

      • Доходы, переданные из-за границы;
      • Ренты от сдачи внаем собственности;
      • Выигрыши в лотереях и розыгрышах;
      • Прочие доходы.

Физические лица не уплачивают налоги со следующих доходов:

      • Доходы от продажи собственности, принадлежащих лицу более трех лет;
      • Доходы, полученные по наследству;
      • Доходы принятые в дар от близкого родственника или члена семьи.

НДФЛ — основной налог, который уплачивают большинство граждан РФ. Рассчитывается НДФЛ по простой формуле:

Сумма налога = Ставка налога * Налоговая база.

Ставка налога — это процентное выражение размера налога. Налоговая база — это сумма, с которой уплачивается налог (размер дохода). Для НДФЛ существует несколько вариантов ставок:

      1. 9% — самая редкая ставка. Применяется только к доходам от облигаций с ипотечным покрытием, которые были выпущены до 1 января 2007 года.
      2. 13% — стандартная ставка, по которой уплачивается налог с большинства физических лиц с :
      • заработной платы;
      • вознаграждения по договорам с гражданско-правового характера;
      • дивидендов;
      • прибыли от продажи имущества.
      1. 15% — ставка, применимая к физическим лица, не являющимися резидентами РФ, но получающие дивиденды от российских компаний.
      2. 30% — применима ко всем видам дохода нерезидентов РФ, кроме дивидендов.
      3. 35%- максимальная ставка НДФЛ, по ней уплачивают следующие виды доходов:
      • выигрыши;
      • доходы от депозитов, вкладов;

Имущественный налог

Если физические лица имеют в собственности недвижимость, они обязаны уплачивать имущественный налог ИН. К недвижимости относиться:

      • дом, квартира, комната;
      • гараж, место на стоянке;
      • недостроенные здания;
      • комплекс зданий и сооружений, объединенных единой целью;
      • прочие здания.

Это сделано для меньшей путаницы населения, при помощи налоговых вычетов в зависимости от типа объекта:

      • ¾ квартира — 20 м2;
      • ¾ — комната — м2;
      • ¾ -дом — 50 м2.

Каждому владельцу недвижимости ФНС присылает уведомление с расчетами суммы к уплате налога. Ставки зависят от размеров и типа жилья, населенного пункта и составляют от 0,1% до 2% от стоимости. Местные власти сами определяют размер ставок. Для жилых помещений — от 0,1% до 0,3%, для коммерческой и дорогой недвижимости — до 2%, для прочей недвижимости — до 0,5%.

Транспортный налог

С любого средства передвижения, подлежащего государственной регистрации уплачивается транспортный налог. Владельцу транспортного средства ежегодно присылают письмо с указанием налоговой базы и расчетами суммы налога. В письме прилагаются реквизиты для уплаты налога.

За текущий налоговый период оплата производится в следующем календарном году до 1 декабря. На официальном сайте налоговой инспекции есть расчетный калькулятор, где можно самостоятельно рассчитать сумму платежа.

      • Факторы, влияющие на расчет суммы транспортного налога:
      • Регион регистрации автомобиля. Для каждого региона свои ставки и повышающие коэффициенты;
      • Лошадиные силы — один из самых главных факторов расчета, сумма зависит от их количества;
      • Стоимость автомобиля. Если превышает 3 млн.руб. предусмотрен повышающий коэффициент от 1,1 до 3 в зависимости от типа и возраста авто;
      • Тип транспортного средства.

Вы можете оспорить сумму начисленного налога, обратившись в отделение ФНС по месту регистрации или в контакт-центр.

Земельный налог

Физическое лицо, владеющее земельным участком либо обладает правом владения им пожизненно, либо правом бессрочного пользования, и обязан уплачивать налог. Ставка может меняется от 0,025% до 1,5% на усмотрение местной власти. Уточнить информацию можно на сайте ФНС.

Налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости земельного участка. Сроки уплаты до 1 декабря следующего года за текущий период. Налог рассчитывается специалистами налоговой службы и уведомление высылается собственнику по месту прописки.

Акциз

Акциз — это косвенный федеральный закон. Физические лица могут быть плательщиками акциза. Статья 179 НК РФ регулирует ввоз/вывоз подакцизных товаров через таможню. Таковыми являются:

      • спирт;
      • продукция, содержащая спирт с массовой его долей 9%;
      • алкогольная продукция;
      • табачная продукция;
      • транспортные средства от 150 л.с.;
      • топливо дизельное, печное, бытовое и бензин;
      • моторные масла.

Более подробное описание налогов физических лиц на ввоз\вывоз подакцизных товаров рассмотрено в статье 181 НК РФ.

Водный налог

Когда водозабор осуществляется из артезианской скважины физические лица обязаны платить водный налог. Расчет и уплата суммы налога производится самостоятельно налогоплательщиком. Ставка 93 рубля за единицу объема (за 1000 м3).

Если на скважине не установлен счетчик, для собственников применяется повышающий коэффициент 1,1. Налоговая база — это объем воды выкачанный за определенный промежуток времени. Подавать декларации и уплачивать налог нужно ежеквартально до 20 числа каждого квартала.

Сбор за охоту

Физические лица, получившие разрешение на охоту оплачивают данный вид Федерального закона. Охотиться можно на:

      • территориях, находящихся в общем доступе;
      • территориях, закрепленных за ИП и ЮЛ;
      • природных угодьях с усиленной защитой.

Размер сбора рассчитывается с помощью ставки в натуральном выражении и количества животных. Для каждого вида ставка устанавливается отдельно. Полный список есть в статье 333 НК. Сбор уплачивается вместе с получением разрешения. Физические лица не предоставляют отчетность по тому виду сбора.

Сбор за вылов рыбы

В статье 333 НК РФ также перечислен список биологических видов, за вылов которых уплачивается сбор. Вылов осуществляется с официального разрешения. Формула расчета сбора стандартная:

Сумма = Количество улова * ставка, предусмотренная для данного вида.

Данный сбор оплачивается в несколько этапов:

      1. Разовый взнос — 10% от общей суммы.
      2. Регулярные взносы — общая сумма минус разовый взнос \ количество месяцев, на которые выдано разрешение.
      3. Уплата единовременного взноса не позднее 20 числа следующего месяца, после окончания действия разрешения.

Отчетность физическими лицами не предоставляется.

Все виды налогов

В соответствии со статьей 8 Налогового кодекса, налог — это обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на

Сбор — обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий).

Налоги бывают:

      1. Прямые — взимаются с экономических агентов за доходы от производственных факторов:
      • налог на доходы физических лиц;
      • налог на прибыль;
      • прочие подобные налоги.
      1. Косвенные — налоги на товары и услуги, включенные в саму цену на товары потребления.
      • налог на добавленную стоимость;
      • акцизы;
      • другие налоги.
      1. Аккордные налоги — не зависят от размера дохода экономического агента, устанавливается государством.
      2. Подоходные налоги — составляют некоторый процент от дохода.
      3. Прогрессивные налоги — налоги, средняя налоговая ставка которых повышается при увеличении дохода либо падает, при уменьшении доходности.
      4. Регрессивные налоги — при увеличении дохода средняя ставка данного налога снижается и наоборот, если доход падает, то ставка растет.
      5. Пропорциональные налоги — ставка таких налогов не зависит от уровня дохода.

Как образуются из чего складываются задолженности.

На образование налоговой задолженности влияют разные факторы, от которых зависит ее величина по ряду причин.

К налоговым “долгам” относятся:

      • неуплаченные в срок суммы налогов;
      • пени;
      • налоговые санкции;
      • штрафы;

Ситуацию регламентирует статья 75 НК РФ следующим образом:

      1. Главной причиной возникновения задолженностей в налоговой инспекции является НЕСВОЕВРЕМЕННАЯ уплата всех полагающихся пошлин! У каждого вида и типа налогов существуют свои сроки перечисления.
      2. Вторая причина — расчет налогов С ОШИБКАМИ! бывает в случае, если ИП или организация осуществляют несколько видов налогообложения.
      3. Третья оплошность — Ошибка в заполнении ПЛАТЕЖНЫХ ведомостей. Сумма не дойдет по назначению и платеж не будет считаться перечисленным.

Как оплатить задолженность по налогам.

Оплатить задолженность по налогам можно:

      1. Лично.
      2. Онлайн.

Для оплаты долга любым способом, вам понадобится:

      • паспорт гражданина;
      • сумма налога;
      • реквизиты ИФНС получателя;
      • тип налога.

Для личной оплаты есть несколько способов:

      • Касса любого банка.
      • Терминалы оплаты, всегда есть в ФНС.
      • Банкоматы.
      • Терминалы.
      • Операция через “Почту России”.

Для оплаты онлайн можно использовать:

      • Портал “Госуслуги”.
      • Терминалы и банкоматы.
      • Сбербанк Онлайн.
      • Яндекс Деньги, ВебМани.

Как можно оплатить чужие долги

Федеральный закон от 30.11.16 № 401-ФЗ разрешает оплату чужих долгов. При оплате налогов за других лиц главное правильно оформлять платежные документы согласно подробной инструкции: Важной особенностью является то, что платежное поручение не оформляется, как обычно.

Перед оплатой чужого долга нужно сверить все данные, так как переплату плательщик вернуть не сможет, это сможет сделать только тот налогоплательщик, за которого погашается задолженность.

Как получить квитанцию об оплате?

Для того чтобы иметь подтверждение платежа по налогм необходимо иметь квитанцию об оплате. Получить ее можно следующими способами:

      1. В терминалах и банкоматах чек выдается по требованию.
      2. В онлайн банке или через сервисы онлайн-платежей вы всегда можете нажать на кнопку “выслать чек на Емайл”, а потом его распечатать, либо отправить почтовым письмом.
      3. В кассе вам сразу выдадут чек.
      4. В любом онлайн-сервисе оплаты вы сможете скопировать чек на электронный носитель или сделать фото квитанции, потом его распечатать при необходимости.

Вопросы юристу

Если разобраться в налоговом кодексе самостоятельно оказалось слишком сложно, воспользуйтесь помощью юриста. Он поможет правильно рассчитать сумму задолженности по налогам и найти ошибки в их начислении.

Что будет если не оплатить задолженность по налогам?

Вопрос привлечения к ответственности за несвоевременную уплату или за уклонение от уплаты налогов регулирует налоговое и уголовное законодательство РФ. За правонарушения в экономической сфере для физических лиц и организаций предусмотрены следующие виды привлечения к ответственности:

      1. Налоговая. Направлена на полное погашение убытков, которые понесло государство из-за недоимок по налогам. Эту ответственность регулирует статья 122 налогового кодекса РФ. За несвоевременную уплату налогоплательщиков ожидает наказание в виде штрафов и пени, которые начисляются исходя из размеров задолженности.
      2. Уголовная. Компенсируется перед государством не только размер недоплаченных налогов, но и общественный вред. Предусмотрена административная ответственность, которая определена в виде штрафов. Предусмотрено уголовное наказание, вплоть до лишения свободы за налоговые преступления, которые связаны с задолженностью по налогам в крупном и особо крупном размерах. Этот вопрос регламентируют статьи 198 и 199 уголовного кодекса РФ.

Крупным размер задолженности считается в том случае, если недоплаченная сумма превышает 10% от общей суммы налога, который был начислен за прошедшие три года. Этот размер должен превышать 600 000 рублей или 1 800 000 рублей без учёта времени и процентного соотношения.

Особо крупным размером задолженности признается сумма, превышающая 20% от общего размера налогового платежа за прошедшие три года. Она должна составлять не менее 3 000 000 рублей или 9 000 000 рублей без учета процентного соотношения и времени.

Размер штрафов за несвоевременное перечисление средств в счет уплаты налогов составляет:

      • 20% от суммы сбора в случае непредумышленного возникновения задолженности;
      • 40% от суммы в том случае, если частное лицо или организация умышленно уклоняется от уплаты налогов.

Если налог имеет внушительный размер, то и размер штрафа будет большим. Он может исчисляться десятками и сотнями тысяч рублей.

Будут ли списаны долги по налогам физическим лицам?

В соответствии с Поручением Президента Российской Федерации и Федеральным законом от 28.12.2017 № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусмотрено списание налоговой задолженности для некоторых категорий граждан:

      1. Для физических лиц списанию подлежит сумма налогового долга по имущественным налогам (транспортный, земельный и имущественный налог), возникший по состоянию на 01.01.2015 г. и соответствующая сумма по пени, начисленная на данную задолженность.
      2. Для ИП и физических лиц, ранее занимающиеся предпринимательской деятельностью, списанию подлежит сумма налоговой задолженности по налогам, уплата которой связана с осуществлением предпринимательской деятельности (исключение — добыча полезных ископаемых, акцизы и налоги подлежащие уплате в связи с перемещением товаров через границу РФ), образовавшихся по состоянию на 01.01.2015 г. и соответствующая сумма по пени, начисленная на данную задолженность и долг по штрафам.
      3. Для индивидуальных предпринимателей и физических лиц, ранее не занимавшиеся предпринимательской деятельностью, адвокатов, нотариусов и иных лиц, которые занимаются или ранее занимались частной практикой, списанию подлежит сумма страховых задолженностей, возникшая за расчетные периоды до 01.01.2015 г. в размере, определяемом как произведение восьмикратного минимального размера оплаты труда (8 МРОТ), тарифа страховых взносов и количества месяцев или дней осуществления деятельности, а также соответствующая сумма по пеням, начисленная на данную задолженность.

Списание любой задолженности по страховым взносам производится после получения и подтверждения необходимых сведений от органов Пенсионного Фонда Российской Федерации. Списание осуществляется без участия налогоплательщика.

Как можно получить рассрочку в уплате налоговых задолженностей?

Налоговая инспекция, руководствуясь п. 1 ст. 61 НК РФ предоставляет отсрочку по выплатам налоговых задолженностей либо перенос срока уплаты налога на более поздний. Для того нужны веские основания.

Формы изменения срока уплаты налогов

    1. Если вам был причинен ущерб в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы и других обстоятельств непреодолимой силы.
    2. Ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога.

Задумайтесь:

Бизнес - это искусство извлекать деньги из кармана другого человека, не прибегая к насилию. (М.Амстердам)
 

Комментарии Вконтакте


Оставить комментарий

(*) Обязательно, Ваш электронный адрес не будет опубликован